دورة متقدمة في التحليل المالي
تجمع هذه الدورة الجوانب الأساسية لتحليل القوائم المالية بهدف تعزيز قدرة المشاركين على تقييم أداء الأعمال، وتقدير السلامة المالية، وتحديد المخاطر التي تواجه الشركات والمستثمرين.
- رسوم الدورة
- تواصل معنا
- المدة
- 5 أيام
- سعر المجموعات
- اسأل المستشار
نبذة عن الدورة
تجمع هذه الدورة الجوانب الأساسية لتحليل القوائم المالية بهدف تعزيز قدرة المشاركين على تقييم أداء الأعمال، وتقدير السلامة المالية، وتحديد المخاطر التي تواجه الشركات والمستثمرين. وسيكتسب المشاركون المهارات والمعرفة الفنية اللازمة لطرح أسئلة عميقة، ونقد البيانات المالية، وتحليل أنشطة الأعمال بثقة. وتطبّق الدورة النظريات والأساليب من خلال أمثلة تفاعلية ودراسات حالة، مع التركيز على التعلم العملي والتطبيقي.
منهجية التدريب
تجمع الدورة بين أساليب تدريس تفاعلية، تشمل عروضاً تقديمية يقدمها خبراء، وتمارين جماعية، ودراسات حالة باستخدام Excel. وسيطبّق المشاركون المعارف المكتسبة حديثاً ويعرضون نتائجهم لترسيخ فهمهم.
الكفاءات المستهدفة
- تحليل القوائم المالية
- تفسير التقارير السنوية
- معالجة البيانات المالية وتقييمها
- إجراء التحليلات المالية والائتمانية
- تحديد المخاطر والتقارير الاحتيالية
- نقد معايير إعداد التقارير المالية
- تطبيق الشك المهني
أهداف الدورة
بنهاية الدورة، سيكون المشاركون قادرين على:
- تحديد المكونات الجوهرية للقوائم المالية والتمييز بينها.
- تحليل النسب المالية للقوائم المالية، باستخدام Excel لإنشاء جداول البيانات والرسوم البيانية.
- اكتشاف ممارسات المحاسبة الإبداعية وتقييم صحة القواعد المحاسبية المطبّقة.
- تقييم جودة التقارير المالية، مع التركيز على موثوقية الأرباح والتدفقات النقدية.
- تقييم الأداء المالي للشركة على مدى الزمن لاستخلاص رؤى حول استدامته.
محاور الدورة
- المستخدمون الرئيسيون للبيانات المالية
- مكونات التقارير المالية السنوية: المعايير الإقليمية مقابل المعايير العالمية
- أهمية العناصر غير المالية في التقارير المالية
- التحيزات العاطفية والمعرفية المؤثرة في التحليل
- فهم قائمة الدخل والميزانية العمومية وقائمة التدفقات النقدية
- مكونات الدخل الشامل الآخر
- منهج التحليل من الأعلى إلى الأسفل:
- مؤشرات الاقتصاد الكلي (الناتج المحلي الإجمالي، والتضخم، وأسعار الفائدة)
- التعرض للمخاطر القُطرية والمخاطر الاقتصادية
- تحليل القطاع باستخدام نموذج القوى الخمس لمايكل بورتر
- دراسات حالة: Starbucks وApple Inc. وNike وMcDonald’s
- التحليل بالنسب المئوية الموحدة لتحقيق قابلية المقارنة
- تحديد الاتجاهات وأنماط النمو
- النسب المالية الرئيسية:
- الربحية
- السيولة
- الكفاءة وإدارة رأس المال العامل
- الهيكل المالي والمخاطر
- نموذج Altman Z-score للتنبؤ بالإفلاس
- عرض البيانات بصرياً من خلال التمثيل البياني
- طريقتا LIFO وFIFO وأثرهما على الأرباح والضرائب
- تحليل احتياطيات LIFO وآثار تسييل المخزون
- تعديل تقييمات المخزون لتحقيق قابلية المقارنة
- رسملة التكاليف مقابل تحميلها كمصروفات وأثر ذلك على القوائم المالية
- طرق الإهلاك وانعكاساتها
- انخفاض قيمة الأصول وإعادة تقييمها
- عقود الإيجار التشغيلي مقابل عقود الإيجار التمويلي
- استخدام المنشآت ذات الأغراض الخاصة للتلاعب في الميزانية العمومية
- ممارسات التوحيد وتضخيم الشهرة
- تحليل تعويضات الموظفين والمدفوعات القائمة على الأسهم
- دراسات حالة: فضائح المحاسبة الإبداعية (Enron وWorldCom وParmalat)
- إطار تقييم جودة التقارير المالية
- المشكلات الشائعة المؤثرة في موثوقية التقارير المالية
- تحديد الأرباح المستدامة والمستمرة
- استخدام مؤشر Beneish M-Score لاكتشاف التلاعب في الأرباح
- إجراء التعديلات لتعزيز الجودة وقابلية المقارنة
- تقييم جودة الأرباح والتدفقات النقدية والميزانية العمومية
- مؤشرات المخاطر ومصادرها
- دراسة حالة: قرار استثماري في شركة Nestlé
